美国的养老保障系统
美国养老保障系统可分为5个层次：第一是国家举办的基本养老保险制度；第二是住房反向抵押制度；第三是企业主举办的企业补充养老保险制度；第四是个人退休账户系统(IRA)：第五是其他各种养老资产。
美国建立的强制性老年、遗属和残疾保险制度退休人员覆盖率很高，超过95%；充分体现人文关怀，有600万退休人员的遗属和1100万残疾人领取养老金。由于全国建立统一制度，没有特权制度和碎片化现象，使得总统和清洁工、企业和公务员同在一个制度内。而缴费率低，仅为12.4%(雇员和雇主各6.2%)，所以对职工来说负担不大，更不会影响企业的竞争力。同时，由于支出规模占GDP比重仅为5%(指遗属津贴和残疾金，合计8230亿美元)，没有拖累国家财政。另外，因为替代率不高，仅为40%，所以美国2013年支出养老金和遗属津贴为6700亿美元，月人均养老金1300美元左右。
国家保基本，市场保品质，政府和市场的关系相得益彰。如果没有这个制度的话，美国将有5900万人生活在贫困线以下。其中老年人将高达1640万人，而目前仅约3700万人生活在贫困线以下，其中，65岁以上老年人约为350万人。即使对这个贫困群体，各种社会救助制度也会承担起最后的兜底责任。
住房反向抵押制度、企业补充养老保险制度、个人退休账户系统以及其他各种养老资产，使美国人的退休收入与退休前差不多，个别群体甚至还会有明显提高。例如，联邦政府雇员的职业年金“节俭储蓄计划”替代率高达110%，仅这一项就超过退休前的工薪收入，而国家主导的基本制度每月发放的1300美元只能维持基本生活而已。
美国的保险制度与财政制度的边界清晰。目前美国拥有庞大的基金储备2.76万亿美元，即使未来1美元收入也没有，也足够支付4年。二战以后，美国从未因基本养老保障制度而出现社会动荡。这是因为多层次和市场化的制度可以满足各个群体的不同需求，都各有其位，相安无事。 (亦凡)
美国建立的强制性老年、遗属和残疾保险制度退休人员覆盖率很高，超过95%；充分体现人文关怀，有600万退休人员的遗属和1100万残疾人领取养老金。由于全国建立统一制度，没有特权制度和碎片化现象，使得总统和清洁工、企业和公务员同在一个制度内。而缴费率低，仅为12.4%(雇员和雇主各6.2%)，所以对职工来说负担不大，更不会影响企业的竞争力。同时，由于支出规模占GDP比重仅为5%(指遗属津贴和残疾金，合计8230亿美元)，没有拖累国家财政。另外，因为替代率不高，仅为40%，所以美国2013年支出养老金和遗属津贴为6700亿美元，月人均养老金1300美元左右。
国家保基本，市场保品质，政府和市场的关系相得益彰。如果没有这个制度的话，美国将有5900万人生活在贫困线以下。其中老年人将高达1640万人，而目前仅约3700万人生活在贫困线以下，其中，65岁以上老年人约为350万人。即使对这个贫困群体，各种社会救助制度也会承担起最后的兜底责任。
住房反向抵押制度、企业补充养老保险制度、个人退休账户系统以及其他各种养老资产，使美国人的退休收入与退休前差不多，个别群体甚至还会有明显提高。例如，联邦政府雇员的职业年金“节俭储蓄计划”替代率高达110%，仅这一项就超过退休前的工薪收入，而国家主导的基本制度每月发放的1300美元只能维持基本生活而已。
美国的保险制度与财政制度的边界清晰。目前美国拥有庞大的基金储备2.76万亿美元，即使未来1美元收入也没有，也足够支付4年。二战以后，美国从未因基本养老保障制度而出现社会动荡。这是因为多层次和市场化的制度可以满足各个群体的不同需求，都各有其位，相安无事。 (亦凡)