3.3信息化的控制

    3.3.1工资薪酬系统中各个岗位权限划分及口令设定，是保障内控安全的有效屏障。各岗位权限的设定要相互牵制，而权限控制主要是通过口令进行。一般情况下财务负责人或其委托人掌握操作人员口令，信息部门掌握服务器口令。除每日下班前系统管理员进行数据备份以外，服务器每日进行自动备份并保存操作日志，可有效地防范并控制财务风险。

    3.3.2建立统一科室和人员字典，数据导入减少人为失误的风险 ......