[摘 要] 论文在深入分析商业银行基层网点在反洗钱过程中存在的内控制度不健全、商业银行对可疑交易信息的收集、分析能力弱等诸多问题基础上,有针对性的提出了一些改进的建议。

    [关键词] 反洗钱 商业银行基层网点 问题 建议

    一、我国洗钱犯罪活动现状

    自改革开放以来,我国洗钱犯罪日显增多。洗钱规模也随之扩大,其中腐败公职人员的洗钱活动成为一个突出的问题,其发展速度已远超过去,洗钱方式变化多端。一是先捞钱后洗钱。大量贪占公款后,辞职办公司,用新身份来掩饰其非法资金来源。二是边捞钱边洗钱。自己在台上利用权力敛财,然后让亲属利用“下海”身份掩盖黑钱来源。三是连捞钱带洗钱。公职人员暗中创办私人企业,将黑钱转到这些企业账上并通过纳税转为合法收入。四是跨国转移洗钱。大量黑钱通过地下钱庄等途径转移到国外,或在国外收取赃款后洗白。

    二、国外反洗钱实践的经验及借鉴

    美国是最早对洗钱进行法律控制的国家,美国对有关法律进行了相应的改革,采取了一系列控制洗钱犯罪的法律措施,形成了具有特色的控制洗钱的法律机制。

    德国银行的经营范围广泛,在错综复杂的业务环节中开展反洗钱工作,需要更高的制度保障和技术水平 ......